20.03 -变更基金的设立和使用
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最后更新: 2016年9月16日
A. General. 校园里的某些部门需要货币兑换能力来支持商业活动. 这些活动可能包括服务收费(例如.g.、影印、洗衣设施、电脑列印等.)或零售销售(例如.g.、体育赛事、剧院、特别节目、书店、肉类实验室、高尔夫球场等.).
A-1. 禁止支票兑现. 零钱基金是为大学商业活动的零钱而设立的. 这些资金不得用于支票兑现目的. 基金托管人不得开立个人支票或接受零钱基金的借条. 这些资金须定期接受内部审计. [See 20.02 查询在收银窗口提供的支票兑现服务.] [rev. 9-16]
B. 设立变更基金的程序. 当单位管理员确定需要为校园运营提供变更基金时, 他或她应向主计长办公室发出书面请求. 请求应包括基金的推荐金额和需要变更基金的活动的简要说明, 指定托管人的名称和基金的担保方式. 经主计长办公室批准后, 支票将由出纳处发给请求付款的部门. 单位人员应在支票上签名，并向出纳处索取所需货币和硬币的类型. [ed. 9-16]
B-1. 总帐入帐. 变更基金的金额将从单位基金中扣除，并作为“未结清的变更基金”记入财务主任办公室的总账。. [ed. 9-16]
B-2. 终止变更基金. 经营活动终止或转移时, 所有单位必须将款项存入出纳处，并注明款项为“退换款”。. [ed. 9-16]