财务管理职责

A. 一般. 作为大学的首席财务官, 财务与行政副校长及其在财务与行政部门的指定人员负责管理大学的整体财务资源. 这包括在预算和财务问责方面发挥领导作用, 政策, 系统和报告, 以及与内部审计处合作的内部控制.

所有参与财务资源管理的个人, 包括个别单位内的, 负责:

A-1. 遵守政策和程序. 学习、遵守和维护大学制定的财务政策和程序.

A-2. 保存足够的记录. 按照大学建立的记录保存要求维护流程和程序.

A-3. 编制预算. 在遵守财务和行政司发布的任何适用的指导方针和指示的情况下，根据全面的需求分析，提供或编制预算.

A-4. 确保预算合规. 在批准的大学预算内使用适当的财政支出或投入任何资金, 会计, 采购和其他批准的大学程序, 并保存与这些交易相关的记录.

A-5. 监测当前预算或基金状况. 为了预算和问责制的目的，定期监测经常的支出和收入.

A-6. 保障工资合理发放. 协调时间和精力报告，以确保正确支付员工的工资和薪水, 包括休假和加班.

A-7. 确保充分的内部控制. 实施基本的管理控制, 包括职责分离，以保持适当的制衡, 为了确保交易得到适当的执行和记录，支出有有效的商业目的，是必要的和合理的.

A-8. 纠正内部控制弱点. 纠正可能导致不遵守财政政策的管理内部控制弱点, 浪费, 滥用, 盗用, 或者破坏资产, 包括数据和数据完整性.

A-9. 报告不. 向内部审计署署长报告所有怀疑或已知的(a)挪用资产的情况, (b)滥用大学财产, 设施或设备, (c)伪造财务记录或报告, (d)未经授权或不当销毁资产(包括数据和数据完整性)以及(e)利益冲突.

A-10. 确保保密及保护敏感资料. 按照要求对学校的财务信息保密.

A-11. 确保问责和合规. 执行定期内部审查，以确保持续符合大学的财务政策和行政和会计程序.

B. 过程. 财务和行政司负责制定和提供关于预算和财务责任的指导, 政策, 系统和报告. 各单位行政官负责熟悉上述财务管理职责，并应确保在对负有财务职责的工作人员的培训中包括介绍这些政策. 参与财务资源管理的个人的年度业绩评价应包括对这项政策的遵守情况的评价.

版本历史

2020年7月通过. 本节以前作为APM 25收录在《365bet中文》中.01. 在2020年，它被广泛修订并转移到FSH 3175.